近年來因科技日新月益，金融支付日趨複雜，消費模式也從面對面(face to face)、一手交錢一手交錢的方式，由網路購物、線上匯款等模式取代，使得有心人利用假檢警、操作ATM 解除分期付款等方式進行詐騙外，還藉由網路拍賣購. 物模式騙取民眾財產，詐騙手法隨著生活方式改變亦層出不窮。

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即使政府機關不斷呼籲、新聞媒體一再報導，仍有民眾遭詐，立法者有鑑於此，於103年增修《刑法》第339-4條之加重詐欺罪，惟無法遏止詐騙集團，遂於105年大幅修正《組織犯罪防制條例》，將組織犯罪適用範圍擴及適用於詐騙集團，並於同年翻修整部的《洗錢防制法》。

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修法後關於組織犯罪、詐騙集團等案件之法律適用，也衍生諸多法律爭議，於108年7月14日才正式上路的最高法院大法庭，便有2則大法庭裁定關於組織犯罪、詐騙集團、洗錢防制法之法律適用。

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詐騙集團通常涉及的法律有：

1、組織犯罪防制條例(Organized Crime Prevention Act)

2、刑法-加重詐欺罪(Article 339-4, Criminal Code)

3、洗錢防制法(Money Laundering Control Act)